ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЁМЩИКА
Оценка кредитоспособности является элементом управления рисками, так как позволяет избежать банком заключения кредитного договора с заёмщиком, который не способен погасить взятый в банке кредит. Некредитоспособный заёмщик создаёт токсичные активы коммерческого банка. При большом количестве просроченных займов банки могут стать банкротами. Кредитоспособность клиента – его способность полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам ( выплатить основную сумму долга и проценты). Кредитоспособность – прогноз способности к погашению долга на определённую перспективу. Уровень кредитоспособности определяетстепень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заёмщику. Уставный капитал является элементом кредитного риска ссудной операции. Риск ссудной операции складывается из риска продукта и заёмщика. Факторы риска кредитного продукта – его соответствие потребностям заёмщика, а так же рискам, сопутствующим кредитному мероприятию. Кредитоспособность банка отражает риск заёмщика. Он определяется эффективностью деятельности клиента, достаточности его капитала и т.д. Банк практически выделяет критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности заёмщика: 1) Характер клиента (репутация как юридического лица, степень ответственности за погашение долга, чёткость представленных целей) 2) Способность заимствовать средства (наличие у клиента права подать заявку на кредит и подписать договор) 3) Способность зарабатывать средства для погашения, т.е. финансовые возможности (определяется ликвидностью баланса, прибыльностью деятельности, денежными потоками) 4) Капитал (достаточность анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициента финансового левериджа) 5) Обеспечение кредита ( стоимость активов и конкретный вторичный источник погашения долгов) 6) Условия, в которых совершается кредитная операция (отражает текущую и прогнозную экономическую ситуацию в стране, отрасли) 7) Контроль – законодательная основа деятельности заёмщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органам надзора) Способы оценки кредитоспособности клиента банка ( юридического лица): 1) Оценка менеджмента 2) Оценка финансовой устойчивости 3) Анализ денежного потока 4) Сбор информации о клиенте 5) Наблюдение за работой клиента путём выхода на место Специфика оценки кредитоспособности юридического и физического лица, крупного, среднего, мелкого клиентов определяет комбинацию применяемых способов оценки. Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка: 1) Коэффициент текущей ликвидности (Ктл) – показывает способность заёмщика рассчитаться по долговым обязательствам Ктл= 2) Коэффициент быстрой (оперативной) ликвидности (Кбл) Кбл= Ликвидные активы = Денежные средства + Дебиторская задолженность 3) Коэффициент эффективности (оборачиваемости запасов) А) Длительность оборотов дня = Б) Количество оборотов в периоде = Оборачиваемость активов = 4) Коэффициент финансового рычага – характеризует степень обеспеченности заёмщика собственным капиталом 5) Коэффициент прибыльности – характеризует эффективность использования всего капитала, включая привлечённую часть ( коэффициент рентабельности = , нормы прибыли = ) 6) Коэффициент обслуживания долга – показывает какая часть прибыли поглощается процентами и фиксированными платежами Анализ денежного потока (притока/оттока средств) характеризует оборот средств клиента в отчётном периоде Оценка кредитоспособности физического лица включает: соотношение из спрашиваемой ссуды и личного дохода, общая оценка финансового положения заёмщика и стоимость его имущества, состава семьи, личностных характеристик, изучение кредитной истории. 3 основных метода оценки 1) Скоринговая – наличие системы критериев и соответствующих им показателей, способности заёмщика вернуть банку основной долг и проценты. Оценивается в баллах. 2) Изучение кредитной истории. Основан на использовании сведений о погашение ранее выданных кредитов. 3) Оценка по финансовым показателям. В методе используют данные о доходе физического лица и оценку риска утраты этого дохода.
Популярное: Почему стероиды повышают давление?: Основных причин три... Организация как механизм и форма жизни коллектива: Организация не сможет достичь поставленных целей без соответствующей внутренней... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (201)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |