Взаимосвязь активных и пассивных операций банка
Банки для осуществления своей деятельности должны располагать определённой суммой денежных средств. Источники банковских ресурсов образуются в результате проведения банком пассивных операций. Банковские ресурсы– это собственный капитал банка, а также средства привлечённые банком в результате проведения пассивных операций (в части превышения пассивов над активами) и используемые для проведения активных операций. Банки рассматривают свои портфели активных и пассивных операций как единое целое, которое определяет роль совокупного портфеля банка в достижении его целей – высокой прибыли и приемлемого уровня риска. Совместное управление активами и пассивами даёт банку инструментарий для защиты депозитов и займов от воздействия колебаний циклов деловой активности и сезонных колебаний, а также средства для формирования портфеля активов, которые способствуют реализации целей банка. Суть управления активов и пассивов банка заключается в формировании стратегий и осуществления мероприятий, которые приводят структуру баланса банка в соответствие с его стратегическими направлениями. Обычно, основная цель управления активами и пассивами состоит в максимизации или, по меньшей мере, в стабилизации величины маржи банка (разности между процентными поступлениями и процентными издержками) при приемлемом уровне риска. Главной задачей является координирование решений относительно активов и пассивов внутри каждого отдельного банка для достижения наиболее важных целей. Между активами и пассивами существует не только количественная временная связь, но и стоимостная. Рост стоимости пассивов вызывает рост стоимости активов. Если у банка происходит удорожание ресурсов, то он должен искать сферы приложения ресурсов, которые обеспечат более высокий доход. При отсутствии чёткой координации всех сфер банковской деятельности может возникнуть угроза платёжеспособности и ликвидности банка. В мировой практике сложилось несколько подходов к управлению банковскими активами. При том или ином подходе к управлению руководство банка по-разному распределяет ресурсы между различными группами активов.
Рис. 1. Управление активами банков методом «общего фонда средств» Примечание. Источник: [25, c. 124].
При другом методе управления – «банки внутри банков»- формирование активов осуществляется в зависимости не только от общей суммы, но и от структуры привлечённых ресурсов. Так, большая доля средств, мобилизованных с помощью вкладов до востребования, должна помещаться в первичные и вторичные резервы, а доля срочных вкладов в ссуды и инвестиции. В соответствии с этим методом определяется несколько «центров ликвидности– прибыльности», используемых для размещения средств, привлечённых из разных источников. Такие центры получили название «банков внутри банка». В банке как бы существует «банк вкладов до востребования», «банк срочных вкладов», «банк основного капитала» (рис. 2).
Рис. 2. Управление активами банков методом «баков внутри банка» ( метод конверсии средств) Примечание. Источник: [25, c. 126].
Установив принадлежность средств к различным «банкам» с точки зрения их ликвидности и прибыльности, руководство банка определяет порядок их размещения из каждого «банка». Размещение средств из каждого «банка» осуществляется независимо от других «банков».
Популярное: Как выбрать специалиста по управлению гостиницей: Понятно, что управление гостиницей невозможно без специальных знаний. Соответственно, важна квалификация... Почему человек чувствует себя несчастным?: Для начала определим, что такое несчастье. Несчастьем мы будем считать психологическое состояние... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (257)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |