Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
Показатели Код Сумма (руб.) строки 1 2 3
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ в т.ч. погашением) ценных бумаг профессиональными 070 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ участниками рынка ценных бумаг └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ Сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 071 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Расходы по операциям, отраженным в Приложении 3 к Листу 02 ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ (стр. 350 Прил. 3 к Листу 02) 080 │ 6│ 4│ 0│ 0│ 0│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ и социально-культурной сферы, учитываемые в 090 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ полученной по указанным видам деятельности Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) 100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ периода └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Сумма убытка от реализации права на земельный участок, ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) 110 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ периода └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего 120 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ отчетного (налогового) периода └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 040, 059 - 130 │ 8│ 4│ 8│ 9│ 3│ 4│ 3│ │ │ │ │ │ │ │ │ 120) └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная: ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ линейным методом 131 │ 1│ 9│ 1│ 6│ 7│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ в том числе по нематериальным активам 132 │ 1│ 5│ 0│ 0│ 0│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ нелинейным методом 133 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ в том числе по нематериальным активам 134 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┐ Метод начисления амортизации, отраженный в учетной политике: 135 │ 1│ (1 - линейный, 2 - нелинейный) └──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ Внереализационные расходы - всего 200 │ 1│ 1│ 4│ 9│ 4│ 6│ 8│ │ │ │ │ │ │ │ │ в том числе: └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и 201 │ 3│ 3│ 9│ 6│ 9│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ налогоплательщиком расходы по созданию резерва предстоящих расходов, ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ направляемых на цели, обеспечивающие социальную защиту 202 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ инвалидов └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ убыток от реализации права требования долга, относящийся к ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ внереализационным расходам текущего отчетного (налогового) 203 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ периода └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ средств, на списание нематериальных активов, на ликвидацию 204 │ 3│ 1│ 1│ 5│ 5│ 6│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ объектов незавершенного строительства и иного имущества, └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ охрану недр и другие аналогичные работы штрафы, пени и иные санкции за нарушение договорных или ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба 205 │ 7│ 0│ 8│ 0│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ расходы, полученные профессиональными участниками рынка ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ ценных бумаг, осуществляющими дилерскую деятельность, 206 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ включая банки, по операциям с финансовыми инструментами └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ срочных сделок не обращающимися на организованном рынке
┌──┐ ┌──┐ │ │ │ │ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ └──┘ штрих-код └──┘ ИНН │ 7│ 7│ 1│ 5│ 2│ 2│ 2│ 0│ 3│ 8│ │ │ 0020 9106 └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ ┌──┬──┬──┐ КПП │ 7│ 7│ 1│ 5│ 0│ 0│ 0│ 9│ 3│ Стр.│ 0│ 0│ 9│ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ └──┴──┴──┘ Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
Показатели Код Сумма (руб.) строки 1 2 3 ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам - всего 300 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘
в том числе: убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ текущем отчетном (налоговом) периоде 301 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘
суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, 302 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ резерва
┌──┐ ┌──┐ │ │ │ │ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ └──┘ штрих-код └──┘ ИНН │ 7│ 7│ 1│ 5│ 2│ 2│ 2│ 0│ 3│ 8│ │ │ 0020 9113 └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ ┌──┬──┬──┐ КПП │ 7│ 7│ 1│ 5│ 0│ 0│ 0│ 9│ 3│ Стр.│ 0│ 1│ 0│ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ └──┴──┴──┘ Приложение N 3 к Листу 02
Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым Учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 264.1, 268, 275.1, 276, 279, 323 НК (за исключением отраженных в Листе 05)
Налогоплательщики, не осуществляющие операции, подлежащие отражению в Приложении 3 к Листу 02, данное Приложение не представляют
┌──┐ 1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2 и 3 Признак налогоплательщика (код) │ 1│ 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель └──┘ 3 - резидент особой экономической зоны
Показатели Код Сумма (руб.) строки 1 2 3
Количество объектов реализации амортизируемого имущества - ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ всего 010 │ 2│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ в том числе объектов, реализованных с убытком 020 │ 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ Выручка от реализации амортизируемого имущества 030 │ 2│ 1│ 0│ 0│ 0│ 0│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Остаточная стоимость реализованного амортизируемого ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ имущества и расходы, связанные с его реализацией 040 │ 2│ 6│ 4│ 0│ 0│ 0│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ объектов, реализованных с убытком) 050 │ 4│ 6│ 0│ 0│ 0│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ объектов, реализованных с прибылью) 060 │ 1│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘
Выручка от реализации права требования долга как реализация ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ финансовых услуг 070 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Стоимость реализованного права требования долга при его ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ реализации как финансовой услуги 080 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Убытки при реализации права требования долга как реализация ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ финансовых услуг 090 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Выручка от реализации права требования долга: ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ до наступления срока платежа (п. 1 ст. 279 НК) 100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ после наступления срока платежа (п. 2 ст. 279 НК) 110 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Стоимость реализованного права требования долга: ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ до наступления срока платежа (п. 1 ст. 279 НК) 120 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ после наступления срока платежа (п. 2 ст. 279 НК) 130 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ Убыток от реализации права требования долга в соответствии со статьей 279 НК: по п. 1: - размер убытка, соответствующий сумме процентов, ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ исчисленных в соответствии со статьей 269 НК 140 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ - размер убытка, превышающий сумму процентов, ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ исчисленных в соответствии со статьей 269 НК 150 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ по п. 2 - убыток от реализации права требования долга 160 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ в том числе убыток от реализации права требования ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ долга, относящийся к внереализационным расходам 170 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ текущего отчетного (налогового) периода └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┐ ┌──┐ │ │ │ │ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ └──┘ штрих-код └──┘ ИНН │ 7│ 7│ 1│ 5│ 2│ 2│ 2│ 0│ 3│ 8│ │ │ 0020 9120 └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ ┌──┬──┬──┐ КПП │ 7│ 7│ 1│ 5│ 0│ 0│ 0│ 9│ 3│ Стр.│ 0│ 1│ 1│ └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ └──┴──┴──┘
Популярное: Организация как механизм и форма жизни коллектива: Организация не сможет достичь поставленных целей без соответствующей внутренней... Личность ребенка как объект и субъект в образовательной технологии: В настоящее время в России идет становление новой системы образования, ориентированного на вхождение... Генезис конфликтологии как науки в древней Греции: Для уяснения предыстории конфликтологии существенное значение имеет обращение к античной... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (738)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |